Film, yılbaşı hazırlıklarıyla dolup taşan bir şehirde geçiyor. Noel babalar, şehirde bir suç çetesi kurarak yasa dışı faaliyetlere yöneliyorlar. Emilien, bu suçluların peşine düşerken, şehirde birçok kişinin Noel baba kostümü giymesi nedeniyle sonuç almakta zorlanıyor. Bir gün Daniel, işe giderken suçlularla ilgili önemli bir ipucu yakalıyor ve hemen Emilien’i arıyor. Olay yerine gelen polis ekipleriyle birlikte Emilien, aceleci bir şekilde hareket ediyor ve bu durum, ikilinin hayatında köklü değişikliklere yol açıyor.