Misha otuz yaşında, hayatını çocuk partilerinde panda kostümü giyerek kazanmaya çalışan biri. Bu işten hiç memnun değil ama başka çaresi yok. Bir gün Moskova’da zengin bir iş adamı onu oğlu için düzenlenen doğum günü partisine çağırıyor. Bu davet Misha’nın hayatında beklenmedik bir dönüm noktası oluyor. Partide işler hiç tahmin edildiği gibi gitmiyor. Misha, sadece bir eğlendirici olmaktan çıkarak olayların içine çekiliyor. Çocuğun ailesi ve çevresindeki karmaşa, Misha’yı zor durumlara sokuyor. Ama o, bu zorlukların üstesinden gelmeyi başarıyor ve farklı bir yola sapıyor. Film, Misha’nın panda kostümüyle başladığı hikayesini, hiç beklemediği şekillerde sürdürmesini anlatıyor.